JIKO 계산기복리 빈도 공식과 실효 연이율(EAR)의 수학적 원리
복리 주기 공식은 A = P(1 + r/n)^(nt)로 정의됩니다. 여기서 n은 연간 복리 횟수입니다. n이 무한대로 수렴할 때 자연상수 e를 이용한 연속복리 공식 A = P × e^(rt)에 도달하며, 명목 이율이 같아도 복리 주기가 짧을수록 실효 수익률(Effective Annual Rate)이 높아집니다.
파킹통장/CMA의 일복리(일지급) 시스템 활용법
토스뱅크의 '지금 이자 받기'나 증권사 MMF, RP형 CMA는 매일 발생한 이자를 당일 원금에 가산해 주는 일복리 구조를 채택하고 있습니다. 비상금이나 단기 유동성 자금을 예치할 때 일복리 파킹통장을 활용하면 놀리는 돈 없이 매일 이자가 이자를 만드는 복리를 실현할 수 있습니다.
월배당 ETF와 일복리 파킹통장의 결합 운용 전략
매월 배당금을 지급하는 커버드콜 또는 채권형 월배당 ETF에서 발생한 분배금을 수령 당일 일복리 파킹통장으로 자동 이체하거나 재투자하면, 월복리와 일복리가 맞물리는 다중 복리 구조를 완성할 수 있습니다.
복리 주기 상품 선택 시 필수 점검 체크리스트
첫째, 상품 안내장의 금리가 명목 연이율인지 실효 복리 수익률인지 확인해야 합니다. 둘째, 일복리 상품의 경우 중도 인출 수수료나 이체 한도가 있는지 점검해야 합니다. 셋째, 세금 원천징수 시점(일일 원천징수 vs 월말 일괄 정산)을 확인해야 합니다.
실전 사례 워크스루 (원금 5,000만 원, 연 6.0%, 10년 만기 복리 주기별(연/월/일) 세후 수령액 비교)
시뮬레이터의 설정 조건을 직접 수학 공식에 대입하여 실제 세후 만기 수령액과 이자 차이를 단계별로 풀어서 확인해 보겠습니다.
Step 1. 연복리(n=1) 방식 10년 세후 수령액
- 연복리 세전 원리금: 50,000,000원 × (1 + 0.06)^10 = 89,542,385원
- 세전 이자: 39,542,385원 / 이자소득세 (15.4%): 6,089,527원
- 연복리 세후 최종 만기 금액: 83,452,858원 (실효이율 연 6.00%)
Step 2. 일복리(n=365) 방식 10년 세후 수령액
- 일복리 세전 원리금: 50,000,000원 × (1 + 0.06/365)^(365×10) = 91,101,448원
- 세전 이자: 41,101,448원 / 이자소득세 (15.4%): 6,329,623원
- 일복리 세후 최종 만기 금액: 84,771,825원 (실효이율 연 6.18%)
Step 3. 복리 주기 단축에 따른 최종 추가 혜택
동일한 연 6.0% 조건이라도 일복리 상품을 선택하면 연복리 대비 세후 +1,318,967원(84,771,825원 - 83,452,858원)의 추가 이자를 수령할 수 있습니다.