JIKO 계산기세금 공제 및 특례 옵션
다주택자는 중과될 수 있습니다.
당해 연도 최초 신고 자산
지분 분산으로 누진세율 절감
강남 3구, 용산구 등 지정 구역
🏠 양도소득세 계산기 가이드
1세대 1주택 비과세 : 실거래가 12억 원 이하의 1주택(2년 보유, 조정대상지역의 경우 2년 거주 요건 충족)을 양도할 경우 양도세를 납부하지 않습니다. 12억 초과분은 비율에 따라 과세됩니다.
장기보유특별공제 : 3년 이상 보유한 자산에 대해 물가 상승에 따른 명목소득 부담을 덜어주기 위해 양도차익의 일정 비율을 공제해주는 혜택입니다.
💡 사용 방법
- 매도할 자산의 종류(주택, 상가 등)와 취득가액, 양도가액을 입력합니다.
- 인테리어, 취득세 등 자산 가치 증가에 쓰인 필요경비를 입력합니다.
- 보유기간과 1세대 1주택 비과세 여부를 체크합니다.
- 공동명의 여부와 필요 옵션을 선택한 뒤 [계산하기] 버튼을 누릅니다.
🚨 주의사항
- 양도소득세는 양도일이 속하는 달의 말일부터 2개월 이내에 예정신고를 해야 가산세를 피할 수 있습니다.
- 조정대상지역 내 다주택자는 장기보유특별공제가 배제되거나 세율이 중과될 수 있으니 반드시 전문 세무사와 상담이 필요합니다.
📝 계산 예시
5억 아파트를 10년 보유(5년 거주) 후 10억에 매각
결과: 1주택 비과세(12억 이하) 요건 충족으로 양도소득세 0원 산출.
기본공제(연 250만원)
1년에 한 번, 먼저 신고하는 자산에 한해 양도소득금액에서 250만원이 자동 공제됩니다.
🏠 1세대 1주택 비과세 요건
1세대가 국내에 1주택을 보유하고 2년 이상 보유한 경우 비과세 혜택을 받습니다.
조정대상지역 내 주택이라면 2년 거주 요건이 추가되며, 실거래가 12억 원 초과분은 과세됩니다.
📉 장기보유 특별공제
보유 기간이 3년 이상인 부동산에 대해 물가 상승을 반영하여 양도차익의 일부를 공제합니다.
1세대 1주택자의 경우 보유 및 거주 기간에 따라 최대 80%까지 세액을 획기적으로 줄일 수 있습니다.
📄 양도소득세 계산기 관련 콘텐츠
1. 양도소득세 절세 방법과 부부 공동명의 혜택 비교
양도세를 합법적으로 낮추는 방법과 부부 공동명의 선택 시의 단독명의 대비 과세표준 절약액을 비교해 줍니다.
2. 장기보유특별공제 뜻과 공제율 요율표 기준 해설
보유 및 거주 연수에 따른 장기보유특별공제율(최대 80%) 연산 기준과 일반/고가주택별 공제 효과를 분석합니다.
3. 증여 vs 양도 세금 혜택 및 손익분기 비교 가이드
가족에게 부동산을 넘겨줄 때 발생하는 양도소득세와 증여세의 세율차이 및 세액 손익분기를 시뮬레이션합니다.
4. 부동산 매도 타이밍과 보유기간별 세율 변경 규칙
단기 보유(1~2년 미만)에 따른 중과세율과 2년 이상 기본세율의 편차를 계산해 최적의 매도일을 제안합니다.
5. 해외주식 양도소득세 신고 기준과 부부 증여 절세 방법
해외주식 연 250만 원 기본공제 요건과 소수점 주식 증여를 통한 취득가액 이월과세 절세 혜택을 연산합니다.
6. 1세대 1주택 비과세 요건 및 12억 초과 고가주택 안분 계산법
실거래가 12억 원 초과 1주택 매도 시 발생하는 안분 계산법(Pro-rata) 공식과 과세 양도차익을 산출합니다.
7. 일시적 1세대 2주택 비과세 특례 및 취득·처분 기간 요건
이사를 위한 대체 취득이나 혼인 등으로 인한 일시적 2주택자가 비과세를 받기 위한 처분 기한 조건을 분석합니다.
8. 부동산 필요경비 증빙 서류 가이드와 취득/양도 경비 공제 판독기
자본적 지출과 수익적 지출의 차이를 규명하고, 수리비 항목별 세액 공제 가능액을 역산해 줍니다.
9. 다주택자 양도세 중과 배제 조항 및 조정대상지역 세율 적용 룰
조정대상지역 주택 수별 가산세율 규정과 한시적 중과 배제 유예 혜택에 따른 실질 세액 차이를 계산합니다.
10. 상가 및 토지 비주거용 부동산 양도세율 및 장특공제 적용법
상가, 토지, 빌딩의 보유 기간별 단기 세율 요율 및 연 2% 한도의 일반 장기보유특별공제를 자동 연산합니다.
❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 양도소득세란?
A. 양도소득세는 부동산(주택, 토지, 상가), 주식, 분양권 등 자산을 양도할 때 발생하는 소득에 대해 부과되는 국세입니다.
Q. 일시적 2주택자 비과세가 가능한가요?
A. 네, 이사를 위해 일시적으로 2주택이 된 경우 종전 주택을 일정 기간(보통 3년) 내에 처분하면 1주택으로 간주하여 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
Q. 인테리어 비용은 모두 공제되나요?
A. 아닙니다. 발코니 확장, 샤시 교체 등 집의 가치를 높이는 '자본적 지출'만 인정되며, 도배나 장판 등 단순 소모성 수리비는 제외됩니다.