JIKO 계산기🏠 양도소득세 계산기
1세대 1주택 비과세, 장기보유특별공제 및 다주택자 중과세율을 반영한 양도소득세를 계산합니다.
매도 대상 아파트 단지명을 검색하면 국토교통부 실거래가 데이터가 양도가액에 원터치로 자동 반영됩니다.
📊 부동산 양도소득세 완벽 이해하기
양도소득세는 부동산 매도가액에서 취득가액과 필요경비를 뺀 양도차익에 대해 부과되는 국세입니다. 1세대 1주택자는 12억 원 이하 전액 비과세되며, 12억 초과분은 장기보유특별공제(최대 80%)를 통해 세부담을 크게 낮출 수 있습니다. 양도소득세 본세의 10%에 해당하는 지방소득세가 함께 합산 고지됩니다.
📖 사용 방법
📊 15억 원 매도 (취득가 10억, 10년 보유/거주) 양도세 예시
1세대 1주택 (12억 초과 안분 + 장특공 최대 80%)
214만 원
양도세 195만 + 지방소득세 19만 (실효세율 0.14%)
일반 과세 (장기보유특별공제 20% 적용 시)
1억 4,680만 원
1세대 1주택 비과세 혜택으로 1.4억 원 절세
🎯 전문가 상식 & 양도소득세 절세 팁
12억 이하 100% 비과세
1세대 1주택자가 2년 이상 보유한 주택은 양도가액 12억 원까지 양도세가 전액 비과세(0원)됩니다.
장기보유특별공제 최대 80%
1주택자는 10년 이상 보유(40%) 및 10년 이상 거주(40%) 시 양도차익의 최대 80%를 공제받습니다.
자본적 지출 증빙 챙기기
섀시, 발코니 확장, 보일러 교체 등 자본적 지출 세금계산서나 영수증은 양도차익을 줄여줍니다.
📄 양도소득세 계산기 관련 콘텐츠
1. 양도소득세 절세 방법과 부부 공동명의 혜택 비교
양도세를 합법적으로 낮추는 방법과 부부 공동명의 선택 시의 단독명의 대비 과세표준 절약액을 비교해 줍니다.
2. 장기보유특별공제 뜻과 공제율 요율표 기준 해설
보유 및 거주 연수에 따른 장기보유특별공제율(최대 80%) 연산 기준과 일반/고가주택별 공제 효과를 분석합니다.
3. 증여 vs 양도 세금 혜택 및 손익분기 비교 가이드
가족에게 부동산을 넘겨줄 때 발생하는 양도소득세와 증여세의 세율차이 및 세액 손익분기를 시뮬레이션합니다.
4. 부동산 매도 타이밍과 보유기간별 세율 변경 규칙
단기 보유(1~2년 미만)에 따른 중과세율과 2년 이상 기본세율의 편차를 계산해 최적의 매도일을 제안합니다.
5. 해외주식 양도소득세 신고 기준과 부부 증여 절세 방법
해외주식 연 250만 원 기본공제 요건과 소수점 주식 증여를 통한 취득가액 이월과세 절세 혜택을 연산합니다.
6. 1세대 1주택 비과세 요건 및 12억 초과 고가주택 안분 계산법
실거래가 12억 원 초과 1주택 매도 시 발생하는 안분 계산법(Pro-rata) 공식과 과세 양도차익을 산출합니다.
7. 일시적 1세대 2주택 비과세 특례 및 취득·처분 기간 요건
이사를 위한 대체 취득이나 혼인 등으로 인한 일시적 2주택자가 비과세를 받기 위한 처분 기한 조건을 분석합니다.
8. 부동산 필요경비 증빙 서류 가이드와 취득/양도 경비 공제 판독기
자본적 지출과 수익적 지출의 차이를 규명하고, 수리비 항목별 세액 공제 가능액을 역산해 줍니다.
9. 다주택자 양도세 중과 배제 조항 및 조정대상지역 세율 적용 룰
조정대상지역 주택 수별 가산세율 규정과 한시적 중과 배제 유예 혜택에 따른 실질 세액 차이를 계산합니다.
10. 상가 및 토지 비주거용 부동산 양도세율 및 장특공제 적용법
상가, 토지, 빌딩의 보유 기간별 단기 세율 요율 및 연 2% 한도의 일반 장기보유특별공제를 자동 연산합니다.
❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 1세대 1주택 비과세 요건과 12억 초과 고가주택 계산 방식은 어떻게 되나요?
A. 1세대가 1주택을 2년 이상 보유(취득 당시 조정대상지역인 경우 거주 2년 포함)하면 양도가액 12억 원 이하분은 전액 비과세됩니다. 양도가액이 12억 원을 초과하면 (양도가액 - 12억) / 양도가액 비율만큼 안분하여 12억 초과분에 대해서만 양도소득세가 과세됩니다.
Q. 장기보유특별공제는 최대 몇 %까지 받을 수 있나요?
A. 1세대 1주택자는 보유기간 연 4%(최대 40%) + 거주기간 연 4%(최대 40%)를 합산하여 최대 80%까지 공제받을 수 있습니다. 다주택자나 일반 부동산은 연 2%씩 적용되어 15년 이상 보유 시 최대 30%까지 공제됩니다.
Q. 양도소득세 계산 시 인정되는 필요경비에는 무엇이 있나요?
A. 취득 시 납부한 취득세, 법무사 수수료, 부동산 중개수수료, 섀시 설치·발코니 확장·보일러 교체 등 자본적 지출액이 공제 대상입니다. 단순 도배나 장판 교체 등 수익적 지출은 인정되지 않습니다.
Q. 기본공제는 1년에 얼마까지 적용되나요?
A. 양도소득 기본공제는 소득자별로 연간 250만 원이 공제됩니다. 부부 공동명의인 경우 각각 250만 원씩 총 500만 원의 기본공제를 적용받을 수 있어 절세에 유리합니다.