JIKO 계산기대출 상환의 본질: 100% 확실한 비과세 무위험 수익률
예금 이자에는 15.4%의 세금이 붙지만, 대출 이자를 아끼는 것은 세금이 전혀 붙지 않는 100% 순수 비과세 수익입니다. 연 6% 대출을 갚는 것은 세전 연 7.1%의 고수익 예금에 가입하는 것과 수학적으로 완벽히 동일한 자산 방어 효과를 가집니다.
금리 인하기와 인상기 포지션 전환 공식
금리 인상기에는 변동금리 대출 이자가 가파르게 상승하므로 중도상환의 가치가 극대화됩니다. 반면 금리 인하기에는 저금리 대환 기회를 엿보면서 예치 자금의 유동성을 확보하고, 대출 금리가 예금 세후 금리 수준으로 떨어지는 시점까지 상환을 유예하는 전략이 적합합니다.
중도상환수수료 손익분기점(BEP) 산출 방정식
중도상환수수료(F)를 지불하고도 이득이 되는 손익분기 기간(T개월)은 [F ÷ (월 대출이자 절감액 - 월 예금 세후이자)]로 계산됩니다. 통상 고금리 대출의 경우 상환 후 2~4개월만 지나면 절감된 이자가 수수료 총액을 완전히 상쇄하고 순이익 구간으로 진입합니다.
상환 vs 예금 포지션 결정 체크리스트
첫째, 비상금 통장 잔고(최소 3~6개월 생활비)를 남겨두고 여유 자금으로만 상환해야 합니다. 둘째, 대출 계약의 잔여 수수료율을 정확히 대입해야 합니다. 셋째, 예금 가입 시 이자소득세(15.4%) 차감 후 실효 금리를 대조해야 합니다.
실전 사례 워크스루 (여유 자금 3,000만 원, 대출 금리 5.5% vs 예금 금리 4.0%, 중도수수료 0.8% 1년 보유 시뮬레이션)
시뮬레이터의 대입 조건을 직접 수학 공식에 대입하여 실제 중도상환수수료와 실질 절감 이자 차이를 단계별로 풀어서 확인해 보겠습니다.
Step 1. 대출 3,000만 원 상환 시 절감되는 1년 이자
- 대출 금리: 연 5.5% (비과세 지출 절감)
- 1년간 절감되는 대출 이자: 30,000,000원 × 0.055 = 1,650,000원
- 지불해야 할 중도상환수수료 (0.8%): 30,000,000원 × 0.008 = 240,000원
- 수수료 차감 후 1년 차 순절감액: 1,650,000원 - 240,000원 = 1,410,000원
Step 2. 3,000만 원을 연 4.0% 정기예금에 1년 예치 시 세후 이자
- 예금 명목 금리: 연 4.0%
- 세전 예금 이자: 30,000,000원 × 0.04 = 1,200,000원
- 이자소득세 (15.4%): 184,800원
- 1년 만기 세후 예금 실수령 이자: 1,015,200원 (실효이율 3.384%)
Step 3. 중도상환 vs 예금 가입의 1년 순손익 최종 결론
대출을 중도상환하는 것이 예금에 가입하는 것보다 수수료(240,000원)를 내고도 1년 만에 세후 +394,800원 더 이득이며, 2년 차부터는 수수료가 발생하지 않아 매년 +634,800원씩 격차가 더 크게 벌어집니다.